Delårsrapport 2026 fastställd med prognos om överskott

Kommunfullmäktige i Dorotea beslutade den 19 oktober 2026 att fastställa kommunens delårsrapport per den 31 augusti 2026 med tillhörande helårsprognos.

Bakgrund

Enligt delårsrapporten uppgår Dorotea kommuns resultat per den 31 augusti 2026 till 4,7 miljoner kronor. Helårsprognosen pekar mot ett positivt resultat på 5,7 miljoner kronor. Beslutet fattades trots reservationer från ledamöter i Dorotea Kommunlista. Reservationens motivering framgår inte av den information som redovisas här.

Flera verksamheter redovisar samtidigt underskott. Inom utbildning- och utvecklingsenheten påverkas ekonomin bland annat av att den planerade skolflytten från Risbäck till Borgafjäll inte genomförts, samt av högre interkommunala gymnasieersättningar än budgeterat. Vård- och stödutskottet har höga kostnader för bemanningspersonal, individ- och familjeomsorg samt övertid kopplad till personalbrist.

Kostnader och finansiering

Kommunstyrelsens budgetunderskott kopplas i stor utsträckning till den IT-attack som drabbade Dorotea kommun under våren 2026. Trots detta beräknas kommunen som helhet redovisa ett positivt helårsresultat på 5,7 miljoner kronor, framför allt till följd av högre finansiella intäkter än beräknat.

Av kommunens finansiella mål bedöms tre av fyra kunna uppfyllas under året. Det mål som inte nås gäller kravet på att kommunens långfristiga låneskulder årligen ska minska. Kommunen har tagit nya lån för byggandet av en ny vårdbyggnad som regionen ska betala tillbaka under 20 år, vilket tillfälligt ökar skuldsättningen.

Konsekvenser för ekonomin

Det positiva årsresultatet innebär att återställandet av 2024 års negativa balanskravsresultat kan påbörjas. En betydande del av detta måste dock hanteras under 2027. Till detta kommer underskottet för 2025 som enligt gällande regler ska vara återställt senast 2028.

I underlaget betonas att ett omfattande arbete återstår. Omstruktureringar och effektiviseringar kan behövas inom flera verksamheter, även inom utbildningsområdet, för att klara återställandet av tidigare års underskott.

Omröstning och reservationer

Kommunfullmäktige fastställde delårsrapporten med helårsprognos. I samband med beslutet lämnade ledamöter från Dorotea Kommunlista reservationer, vilket markerar kritik mot helhetsbilden och inriktningen. Den exakta motiveringen till reservationerna framgår inte av den redovisade informationen.

Källa: Kommunfullmäktige i Dorotea, 19 oktober 2026, § 75.